平成30年度特定非営利活動に係る事業会計貸借対照表 | |||
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平成31年3月31日現在 | |||
特定非営利活動法人グリーンハート |
(単位:円) | |||
科 目 | 金 額 | ||
Ⅰ 資産の部 | |||
1 流動資産 | |||
現金預金 | 19,954,560 | ||
未収入金 | 7,810,871 | ||
仮払金 | 19,278 | ||
前払費用 | 16,800 | ||
貸倒引当金 | △ 46,865 | ||
流動資産合計 | 27,754,644 | ||
2 固定資産 | |||
1)有形固定資産 | |||
建物 | 4,438,236 | ||
建物付属設備 | 3,662,281 | ||
車両運搬具 | 1,869,711 | ||
工具器具備品 | 783,489 | ||
2)無形固定資産 | |||
電話加入権 | 120,000 | ||
3)投資その他の資産 | |||
差入保証金 | 330,000 | ||
固定資産合計 | 11,203,717 | ||
資産合計 | 38,958,361 | ||
Ⅱ 負債の部 | |||
1 流動負債 | |||
未払金 | 4,315,341 | ||
未払法人税等 | 68,500 | ||
預り金 | 221,322 | ||
流動負債合計 | 4,605,163 | ||
負債合計 | 4,605,163 | ||
Ⅲ 正味財産の部 | |||
前期繰越正味財産 | 36,602,481 | ||
当期正味財産減増加額 | △2,249,283 | ||
正味財産合計 | 34,353,198 | ||
負債及び正味財産合計 | 38,958,361 |
Ⅰ 重要な会計方針
財務諸表の作成は、NPO法人会計基準(2010年7月20日 2011年11月20日
一部改正 NPO法人会計基準協議会)によっています。
1)貸倒引当金は、法人税法に規定されている法定繰入率により計上しています。
2)固定資産は定率法にて減価償却しております。
(但し建物・建物付属設備については定額法)
3)消費税等の会計処理は税込方式により処理しております。