| 令和5年度特定非営利活動に係る事業会計貸借対照表 | |||
|---|---|---|---|
| 令和６年３月３１日現在 | |||
| 特定非営利活動法人グリーンハート |
| （単位：円） | |||
| 科 目 | 金 額 | ||
| Ⅰ 資産の部 | |||
| １ 流動資産 | |||
| 現金預金 | 24,736,570 | ||
| 未収入金 | 10,525,331 | ||
| 前払費用 | 23,950 | ||
| 貸倒引当金 | △ 63,000 | ||
| 流動資産合計 | 35,222,851 | ||
| ２ 固定資産 | |||
| １）有形固定資産 | |||
| 建物 | 3,853,666 | ||
| 建物付属設備 | 2,392,906 | ||
| 車両運搬具 | 5 | ||
| 工具器具備品 | 133,602 | ||
| ２）無形固定資産 | |||
| 電話加入権 | 120,000 | ||
| ３）投資その他の資産 | |||
| 差入保証金 | 362,000 | ||
| 固定資産合計 | 6,862,179 | ||
| 資産合計 | 42,085,030 | ||
| Ⅱ 負債の部 | |||
| １ 流動負債 | |||
| 未払金 | 5,338,657 | ||
| 未払法人税等 | 71,000 | ||
| 預り金 | 281,263 | ||
| 前受金 | 1,871,180 | ||
| 未払消費税 | 2,252,300 | ||
| 流動負債合計 | 9,814,440 | ||
| 負債合計 | 9,814,440 | ||
| Ⅲ 正味財産の部 | |||
| 前期繰越正味財産 | 31,701,194 | ||
| 当期正味財産減増加額 | 569,436 | ||
| 正味財産合計 | 32,270,630 | ||
| 負債及び正味財産合計 | 42,085,030 | ||
Ⅰ 重要な会計方針
財務諸表の作成は、NPO法人会計基準（2010年7月20日 2011年11月20日
一部改正 NPO法人会計基準協議会）によっています。
１）貸倒引当金は、法人税法に規定されている法定繰入率により計上しています。
２）固定資産は定率法にて減価償却しております。
（但し建物・建物付属設備については定額法）
３）消費税等の会計処理は税込方式により処理しております。